玉林市土壤肥料工作站2023年度单位决算

第三部分：玉林市土壤肥料工作站2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入191.84万元，其中本年收入  191.84万元, 较2022年度决算数增加45.25万元，增长30.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入191.84万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加146.59万元，增长30.87%，主要原因是项目经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0，主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位本年度没有使用非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是本单位本年度没有上年结转和结余资金。

（二）本单位2023年度总支出191.84万元，其中本年支出  191.84万元, 较2022年度决算数增加45.25万元，增长30.87%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）24.79万元：主要用于玉林市本级机关事业单位基本养老保险和职业年金的支出。较2022年度决算数增加3.39万元，上升15.84%。主要原因缴费基数增加。

2.卫生健康支出（类）10.5万元：主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2022年度决算数增加0.08万元，上升0.77%。主要原因缴费基数增加。

3.农林水支出（类）147.42万元：主要用于事业运行、其他农业支出等支出，以及本单位维持正常运转发生的基本支出。较2022年度决算数增加42.02万元，上升39.87%。主要原因是项目经费增加。

4.住房保障支出（类）9.13万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少0.24万元，下降2.56%，主要原因缴费基数变动。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有年末结转和结余资金。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2023 年度一般公共预算财政拨款支出191.84万元，较2022年度决算数增加45.25万元，增长30.87%。其中：基本支出150.31万元，项目支出41.53万元。

玉林市土壤肥料工作站2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为121.76万元，支出决算为191.84万元，完成年初预算的157.56%。

社会保障和就业支出（类）年初预算为22.14万元，支出决算为24.79万元，完成年初预算的111.97%。主要用于玉林市本级机关事业单位养老保险缴费面的支出及机关事业单位职业年金缴费。

1、事业单位离退休（项）年初预算数为3.88万元，支出决算数为6.53万元，完成年初预算数168.30%，主要用于离退休人员生活补助及改革前获得荣誉改革后退休的退休补助。

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为12.17万元，支出决算为12.17万元，完成年初预算的100%。主要用机关事业单位养老保险缴费。

3、机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为6.09万元，支出决算为6.09万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为10.5万元，支出决算为10.5万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。

1.事业单位医疗（项）年初预算为5.63万元，支出决算为5.28万元，完成年初预算的100%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为4.79万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。

3.其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.08万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的100%，主要是用于在职人员的其他行政单位医疗支出。

（三）农林水支出（类）年初预算为80万元，支出决算为145.84万元，完成年初预算的235.23%。主要用于事业运行、其他农业支出等支出，以及单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加以及项目经费增加。

1.事业运行（项）年初预算为80万元，支出决算为147.42万元，完成年初预算的184.28%。主要用于单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加以及项目经费增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为9.13万元，支出决算为9.13万元。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金以及以前年度购房补贴。

1.住房公积金（项）年初预算为9.13万元，支出决算为9.13万元，完成年初预算的100%。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

2.购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要用于发放购房补贴。主要原因是本单位没有购房补贴。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出150.31万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出125.5万元，年初预算数为99.46万元。完成年初预算的126.18%。预决算差异的主要原因是人员及工资奖金变动。

（二）商品和服务支出17.26万元，年初预算数17.13万元，为完成年初预算的100.76%。预决算差异的主要原因是差旅费和办公费的支出不能准备预测。

 （三）对个人和家庭的补助支出5.04万元，年初预算数7.69万元，完成年初预算的152.58%。预决算差异的主要原因是退休人员补助增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出     0万元，项目支出0万元。

玉林市土壤肥料工作站2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市土壤肥料工作站2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0.13万元，完成预算的37.14%，比上年减少0.1万元，主要原因是按要求减少公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.13万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位没有因公出国（境）支出。全年使用财政拨款安排（局、办、中心）机关0个，所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成预算的0 %，比上年增减0万元，原因是本单位没有公务用车购置支出。公务用车运行支出0万元，完成预算的0 %，比上年增减0万元，原因是本单位没有公务车运行费支出。

（三）公务接待费支出0.13万元，完成预算的37.14%， 比上年减少0.1万元，原因是按要求减少公务接待。国内公务接待批次2次，人次13次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位是事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位（单位）共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度4个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金41.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“中央耕地建设与利用资金(化肥减量增效)”、“第三次全国土壤普查专项经费”、“中央耕地建设与利用资金(县域耕地质量等级年度变更评价）”等4个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出41.53万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，其中三个项目完成全部考核任务指标，资金使用严格按照规章制度，自评为100分；其中一个项目由于错过农时未完成支付，延迟到2024年继续实施，自评分78.3分。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例100 %；0个项目评为二等，占项目总数比例 0%；1个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0 %。自评发现的主要问题及原因：工作经费紧缺。目前，地方财政非常困难，没有相关的工作经费支撑，项目难以正常开展。下一步改进措施：完善项目实施方案、管理制度等，加大资金使用力度，提高产出效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况

无。本单位无重点项目。

（3）单位整体绩效自评情况：2023年度单位整体支出绩效完成情况:其中三个项目完成全部考核任务指标，资金使用严格按照规章制度，自评为100分；其中一个项目由于错过农时未完成支付，延迟到2024年继续实施，自评分78.3分。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。