玉林市微生物研究所2023年度部门决算

第三部分：玉林市微生物研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入313.28万元，其中本年收入  310.08万元, 较2022年度决算数增加27万元，增长9.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入300.68万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加27.75万元，增长10.17%，主要原因是科技转化与推广服务经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入9.4万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0.4万元，增长4.44%，主要原因是科技特派员经费增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余3.2万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1.14万元，降低26.27%，主要原因是科技特派员经费结转减少。

（二）本部门2023年度总支出313.28万元，其中本年支出  310.38万元, 较2022年度决算数增加27万元，增长9.43%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）7.45万元：主要用于科学项目研究推广方面的支出。较2022年度决算数减少4.78万元，下降39.08%。主要原因是2022年科学研究与技术开发计划项目和创业项目经费减少，所以支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）47.18万元：主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2022年度决算数增加6.43万元，增长15.78%。主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出增加。

3.卫生健康支出（类）19.91万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2022年度决算数增加1.16元，增长6.19%。主要原因是人员工资正常增长后，引起事业单位医疗、公务员医疗补助支出增加。

4.农林水支出（类）218.75万元：主要用于事业运行、农产品质量安全、其他农业支出等支出。较2022年度决算数增加23.46万元，增长12.01%。主要原因是2023年自治区农业专项转移支付项目资金增加，经费支出增加。

5.住房保障支出（类）17.09万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2022年度决算数增加1.03万元，增长6.41%。主要原因是人员工资正常增长后，引起住房公积金支出增加。

6.结余分配  0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余2.9万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.3万元，下降9.38%，主要原因是2023年各类项目资金支出增加，结转结余减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市微生物研究所2023 年度一般公共预算财政拨款支出300.68万元，较2022年度决算数增加27.75万元，增长10.17%。其中：基本支出279.8万元，项目支出20.88万元。

玉林市微生物研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为210.67万元，支出决算为300.68万元，完成年初预算的142.73%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为7.45万元，（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零），主要用于科学项目研究推广方面的支出。决算数大于预算数主要原因是项目经费追加。

1.其他科学技术支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为7.45万元（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零）。主要用于科学项目研究推广方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为42.79万元，支出决算为47.18万元，完成年初预算的110.26%。主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是实际支付的机关事业单位养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费比年初预算支出的少。

1.事业单位离退休（项）年初预算为8.09万元，支出决算为13.95万元，完成年初预算的172.44%。主要用于本单位事业单位离退休人员相关支出。决算数大于预算数的主要原因是退休人员生活补助增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为23.13万元，支出决算为22.15万元，完成年初预算的95.76%。主要用机关事业单位养老保险缴费。决算数小于预算数的主要原因是社保缴费零星调整。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为11.57万元，支出决算为11.07万元，完成年初预算的95.68%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。决算数小于预算数的主要原因是社保缴费零星调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为19.91万元，支出决算为19.91万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。

1.事业单位医疗（项）年初预算为10.7万元，支出决算为10.7万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本医疗保险缴费。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为9.07万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.14万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位失业、工伤等社会保险缴费。

（四）农林水支出（类）年初预算为130.62万元，支出决算为209.06万元，完成年初预算的160.05%。主要用于事业运行、示范推广等支出。决算数大于预算数的主要原因是增人增资、正常人员及工资变动。

1.事业运行（项）年初预算为130.62万元，支出决算为195.62万元，完成年初预算的149.76%。主要用于本单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是增人增资、正常人员及工资变动。

2.科技转化与推广服务（项）年初预算为0万元，支出决算为13.44万元，（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零）。主要用于农业微生物技术研究推广等方面支出。决算数小于预算数的主要原因是增加自治区农业专项转移支付项目，项目支出增加。 

（五）住房保障支出（类）年初预算为17.35万元，支出决算为17.09万元，完成年初预算的98.5%。主要用于本单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

1.住房公积金（项）年初预算为17.35万元，支出决算为17.09万元，完成年初预算的98.5%。主要用于本事业单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。决算数小于预算数的主要原因是零星调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出267.16万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出250.11万元，完成年初预算的137.27%。预决算差异的主要原因是人员及工资变动。

（二）商品和服务支出12.64万元，完成年初预算的73.11%。预决算差异的主要原因是年初预算中残疾人就业保障金计入商品和服务支出，决算中计入工资福利支出。

 （三）对个人和家庭的补助支出17.05万元，完成年初预算的152.37%。预决算差异的主要原因是退休人员生活补助增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市微生物研究所2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市微生物研究所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市微生物研究所2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市微生物研究所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出1.09万元，完成预算的90.83%，比上年减少0.08万元，主要原因是公务活动减少，接待费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排玉林市微生物研究所出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。2023年，玉林市微生物研究所开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出 1.09 万元，完成预算的 90.83 %，比上年减少0.08万元，主要原因是正常波动，并未超支。国内公务接待批次11次，人次103次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是农业业务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度 5 个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 20.88万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的 0 %。从评价情况来看，项目达到良好以上。

绩效目标实际完成情况：年初设定的各项指标除了预算支出进度不达标外，其他指标都完成或超额完成任务。

详见附件3：2023年度项目绩效自评表

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，5 个项目评为一等，占项目总数比例100 %。自评发现的主要问题及原因：一些项目经费开支本应在2023年12月前支付的，由于客观原因未及时支付，导致经费支出进度偏迟。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“食用菌示范推广建设”项目自评得分为98.88 分，一等，项目全年预算数为15.00元，执行数为 13.32万元，完成预算的 88.79%。项目绩效目标完成情况：项目考核指标合理，任务全部完成。据广西农业农村厅食用菌统计，玉林市2023年食用菌产量为16.65万吨。项目建设采用现代管理理念，推动食用菌产业经营科学化、集约化和现代化发展，加快推进食用菌产业高质量发展，进一步推动农业供给侧结构调整，助力乡村振兴。项目一方面避免焚烧秸秆造成环境污染，既节约生产成本，解决栽培原料紧缺问题，又能有效地保护生态环境，提高资源利用率，达到节能、环保的目的；另一方面，出菇后的废菌包可直接还田，培肥地力，也可以利用生物发酵菌剂发酵加工成商品性的生物有机肥，延长食用菌产业链，增加经济效益，实现产业可循环发展。取得了良好的经济效益、社会效益和生态效益，服务的对象全部满意。自评发现的主要问题及原因：目前，主要存在产品精深加工短缺问题，我市食用菌产业规模效益得不到充分发挥，产品主要以粗加工或鲜销为主，精深加工还较少，没有形成完整的产业链。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。