玉林市农业综合行政执法支队2023年度单位决算

第三部分：玉林市农业综合行政执法支队2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1544.85万元，其中本年收入  1536.28万元, 较2022年度决算数增加7.92万元，增长0.52%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1536.28万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加7.92万元，增长0.52%，主要原因是以支定收，正常波动。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

8.上年结转和结余8.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.17万元，下降1.95%，主要原因是项目有进展，上级补助实有资金减少结转使用。

（二）本单位2023年度总支出1544.85万元，其中本年支出  1536.82万元, 较2022年度决算数增加8.29万元，增长0.54%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于：无。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因：无。

2.科学技术支出（类）0万元：主要用于：无。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因：无。

3.社会保障和就业支出（类）229.78万元：主要用于玉林市本级按国家规定发放的在职人员基本养老保险单位缴费支出和离退休人员生活补助及离退休人员管理等方面的支出。较2022年度决算数增加24.06万元，增长11.69%。主要原因是基数增大和人员变动。

4.卫生健康支出（类）96.79万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2022年度决算数增加3.32万元，增长3.55%。主要原因是基数增大和人员变动。

5.节能环保类支出（类）0万元：主要用于：无。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因：无。

6.城乡社区支出（类）0万元：主要用于：无。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因：无。

7.农林水支出（类）1117.69万元：主要用于事业运行、农产品质量安全、执法监管、农业资源保护修复与利用、其他农业支出等支出，以及维持正常运转发生的基本支出。较2022年度决算数减少22.41万元，下降1.96%。主要原因是压缩项目经费、在职人员减少等原因。

8.住房保障支出（类）92.56万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数增加3.33万元，增长3.73%。主要原因是公积金基数增大和人员变动。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因：无。

10.年末结转和结余8.03万元：为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.54万元，下降6.30%。主要原因是上级补助资金项目进度加快，结转资金减少。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市农业综合行政执法支队2023年度一般公共预算财政拨款支出1536.28万元，较2022年度决算数增加10.95万元，增长0.72%。其中：基本支出1463.37万元，项目支出72.91万元。

玉林市农业综合行政执法支队2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1199.19万元，支出决算为1536.28万元，完成年初预算的128.11%。

玉林市农业综合行政执法支队2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1199.19万元，支出决算为1536.28万元，完成年初预算的128.11%。差异原因为（1）年中追加晋级晋档、绩效奖金尾数等人员工资福利费用。（2）年中追加下达中央、自治区转移支付项目预算经费。

   （一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于：无。

   （二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于：无。

   （三）社会保障和就业支出（类）年初预算为216.48万元，支出决算为229.78万元，完成年初预算的106.14%。主要用于：玉林市本级按国家规定发放的在职人员基本养老保险、职业年金单位缴费支出和离退休人员生活补助及离退休人员管理等方面的支出。

    （1）2080501事业单位离退休（项）年初预算为29.13万元，支出决算为44.65万元，完成年初预算的153.27%。主要用于玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补助的支出。决算数大于预算数主要原因是追加一人死亡抚恤金。

    （2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为124.90万元，支出决算为123.42万元，完成年初预算的98.81%。主要用于在职人员缴纳基本养老保险费支出。决算数基本等于预算数。

    （3）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为62.45万元，支出决算为61.71万元，完成年初预算的98.81%。主要用于在职人员缴纳职业年金费用支出。决算数基本等于预算数。

    （四）卫生健康支出（类）年初预算为97.94万元，支出决算为96.79万元，完成年初预算的98.82%。主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。

    （1）2101101事业单位医疗（项）年初预算为57.77万元，支出决算为57.08万元，完成年初预算的98.80%。主要用于在职人员基本医疗保险支出。决算数基本等于预算数。    

    （2）2101103公务员医疗补助（项）年初预算为39.40万元，支出决算为38.94万元，完成年初预算的98.83%。主要用于在职在编及退休人员公务员医疗补助缴费。决算数小于预算数主要原因是人员变动。    

    （3）2101199其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.78万元，支出决算为0.77万元，完成年初预算的98.71%。主要用于在职人员工伤保险费支出。决算数小于预算数主要原因是人员变动。    

    （五）节能环保类支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于：无。

    （六）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于：无。

    （七）农林水支出（类）年初预算为815.78万元，支出决算为1117.15万元，完成年初预算的136.94%。主要用于事业运行、农产品质量安全、执法监管、农业资源保护修复与利用、其他农业支出等支出，以及维持正常运转发生的基本支出。

    （1）2130104事业运行（项）年初预算为791.09万元，支出决算为1056.28万元，完成年初预算的133.52%。主要用于维持正常运转发生的人员经费支出，按市统一规定的标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用支出。决算数大于预算数的主要原因是追加人员晋级晋档、绩效奖金等预算指标。

    （2）2130109农产品质量安全（项）年初预算为23.68万元，支出决算为25.44万元，完成年初预算的107.43%。主要用于农产品质量安全监督抽查、农产品质量安全风险监测等项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加自治区专项转移支付项目经费。

    （3）2130110执法监管（项）年初预算为0万元，支出决算为4.00万元，完成年初预算的100%。主要用于渔政安全生产等自治区项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加自治区专项转移支付项目经费。

    （4）2130135农业资源保护修复与利用（项）年初预算为1.00万元，支出决算为1.00万元，完成年初预算的100%。主要用于渔业增殖放流项目支出。决算数等于预算数。

    （5）2130148渔业发展（项）年初预算为0万元，支出决算为30.43万元，完成年初预算的100%。主要用于渔业增殖放流项目支出。决算数大于预算数的主要原因是追加下达自治区项目经费。

（八）住房保障支出（类）年初预算为93.67万元，支出决算为92.56万元，完成年初预算的98.81%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。

（1）2210201住房公积金（项）年初预算为93.67万元，支出决算为92.56万元，完成年初预算的98.81%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是年中3人办理退休结余预算指标。

    （九）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于：无。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1463.37万元，支出具体情况如下：

    （一）工资福利支出1257.36万元，完成年初预算的126.70%。决算数大于预算数的主要原因是追加人员晋级晋档、绩效奖金等预算指标。

    （二）商品和服务支出134.46万元，完成年初预算的81.34%。决算数小于预算数的主要原因是财政紧张，部分支出已录入但财政未发送支付指令到银行。

（三）对个人和家庭的补助支出71.55万元，完成年初预算数238.34%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动、基数上涨以及追加一个死亡抚恤金。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市农业综合行政执法支队2023年度政府性基金支出     万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市农业综合行政执法支队2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市农业综合行政执法支队2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市农业综合行政执法支队2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出10.73万元，完成预算的93.30%，比上年增减0.26万元，主要原因是在预算范围内正常浮动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算9.99万元，公务接待费支出决算0.73万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无。全年使用财政拨款安排0（局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出9.99万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出9.99万元，完成预算的99.99%，比上年减少0.01万元，原因是支出正常浮动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，玉林市农业综合行政执法支队开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出9.99万元，平均每辆2万元。

（三）公务接待费支出0.73万元，完成预算的48.66%，比上年增加0.26万元，原因是国内疫情放开，业务往来交流批次与人数增长。国内公务接待批次17次，89人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出134.45万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少30.36万元，降低18.42%，比上年决算数减少26.38万元，降低16.40%。主要原因是：严格落实过紧日子要求，大力压减一般机关运行经费支出成效显著，以及落实市直机关事业单位公物仓调剂制度，减少了通用设备的采购。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额40.93万元，其中：政府采购货物支出31.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.30万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额34.63万元，占政府采购支出总额的84.60%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金139.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“2023年自治区农业专项转移支付资金(渔政安全生产管理)”、“2023年中央成品油价格调整对渔业补助资金（渔业执法装备与增殖放流平台建设）”等10个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出139.78万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，所有项目均达到“二等”以上评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，3个项目评为一等，占项目总数比例30%；7个项目评为二等，占项目总数比例70%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分绩效指标设定较为宽泛，多为定性描述，量化不充分，不便于项目绩效的量化考核。二是部分项目过程资料归集整理不及时，导致项目决策、管理以及绩效信息未充分体现。三是财政资金拨付不及时，额度安排不足，影响预算执行率数据。

下一步改进措施：一是进一步优化项目绩效目标。按照全面实施预算绩效管理相关要求，对本单位工作职责进行全面梳理，设定项目绩效目标，以定量指标为主，定性指标为辅，以科学合理的目标要求，推动工作有效落实，充分发挥资金绩效目标的导向作用。二是进一步完善绩效评价工作机制。建立健全支队绩效运行监控联络工作机制，定期收集绩效目标执行情况材料，汇总分析进度完成情况，做好绩效评价结果应用，为领导决策提供参考。三市财政局及时下达额度，加快经费拨付进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“2023年自治区农业专项转移支付资金(渔政安全生产管理)”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为4.00万元，执行数为4.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：开展了1.4次内陆水域禁渔专项执法行动，2.清理取缔涉渔“三无”船舶和“绝户网”专项行动，3.水产养殖用投入品规范使用专项行动，4.与其他涉海、涉水部门的联合执法监管行动等4个方面专项行动，有效提高渔业执法管理水平、规范渔业生产秩序以及提升渔业救助能力，从而达到更有效的改善渔业水域环境，加强保护国家和自治区重点保护的水生野生动物，保护生物多样性和维护自然生态平衡，加强渔政执法队伍建设，提高渔政执法管理水平，增强广大渔业从业人员法治观念和政策水平，促进渔业持续健康发展等预期目标。

自评发现的主要问题及原因：一是部分绩效指标设定较为宽泛，多为定性描述，量化不充分，不便于项目绩效的量化考核。二是部分项目过程资料归集整理不及时，导致项目决策、管理以及绩效信息未充分体现。三是财政资金拨付不及时，额度安排不足，影响预算执行率数据。

下一步改进措施：一是进一步优化项目绩效目标。按照全面实施预算绩效管理相关要求，对本单位工作职责进行全面梳理，设定项目绩效目标，以定量指标为主，定性指标为辅，以科学合理的目标要求，推动工作有效落实，充分发挥资金绩效目标的导向作用。二是进一步完善绩效评价工作机制。建立健全支队绩效运行监控联络工作机制，定期收集绩效目标执行情况材料，汇总分析进度完成情况，做好绩效评价结果应用，为领导决策提供参考。三是财政局及时下达额度，加快经费拨付进度。

（3）单位整体绩效自评情况：我单位为二级预算单位，按照绩效自评工作要求，无须开展部门整体支出绩效自评工作。

决算公开项目绩效自评表（详见附件2:项目支出绩效自评表_2023年自治区农业专项转移支付资金(渔政安全生产管理)）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。