玉林市蚕业技术推广站2024年度单位决算

第三部分：玉林市蚕业技术推广站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入857.12万元，其中本年收入  856.69万元, 较2023年度决算数减少238.88万元，下降21.8%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入784.2万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少218.52万元，下降21.8%，主要原因是项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入72.49万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少20.36万元，下降21.9%，主要原因是项目资金调整。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项调整项目。

8.上年结转和结余0.43万元，与2023年基本持平。

（二）本单位2024年度总支出857.12万元，其中本年支出  856.69万元, 较2023年度决算数减少238.87万元，下降21.8%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于发放职工工资，

较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无此预算。

2.社会保障和就业支出(类)97.75万元：主要用于缴交职工养老保险，较2023年度决算数减少50.27万元，下降34.0%，主要原因是在职人员减少及支出功能分类科目调整。

3.卫生健康支出（类）56.03万元：主要用于缴交职工医疗保险，较2023年度决算数减少1.2万元，下降2.1%，主要原因是在职职工人数减少。

4.城乡社区支出（类）72.49万元，较2023年减少20.36万元，下降21.9%。主要原因是玉林市蚕桑种质资源保护库项目建设资金来源方式调整。

5.农林水支出(类)583.42万元：主要用于事业运行（人员工资及福利性支出、物业费补贴、公用经费、项目支出等），较2023年度决算数减少164.14万元，下降22.0%，主要原因是玉林市蚕桑种质资源保护库本年度拨款减少。

6.住房保障支出（类）47.01万元：主要用于缴纳职工住房公积金补助，较2023年度决算数减少2.88万元，下降5.8%，主要原因是2024年在职职工人数减少工资总额减少所致。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是没有可分配资金。

8.年末结转和结余0.43万元，与年初持平。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市蚕业技术推广站2024年度一般公共预算财政拨款支出784.2万元，较2023年度决算数减少218.52万元，下降21.8%。其中：基本支出709.89万元，项目支出74.32万元。

玉林市蚕业技术推广站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为763.19万元，支出决算为784.2万元，完成年初预算的102.75%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）年初预算为106.54万元，支出决算为97.75万元，完成年初预算的91.75%。主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出、缴交职工的养老保险及职业年金支出。差异原因是预算口径与社保口径不同所致。

1.事业单位离退休（项）年初预算为3.34万元，支出决算为3.76万元，增加0.42万元,完成年初预算的112.57%。主要用于本单位离退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等相关支出。差异原因退休人员增加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为68.8万元，支出决算为62.66万元，减少6.14万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费。完成年初预算的91.07%。决算数小于预算数的主要原因是本年度预算基数与社保基数不同所致减少缴费支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为34.4万元，支出决算为31.33万元，减少3.07万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的91.07%。决算数小于预算数的主要原因是本年度预算口径与社保口径不同所致而减少缴费支出。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）年初预算为60.02万元，支出决算为56.03万元，减少3.99万元,主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。完成年初预算的93.35%。决算数小于预算数的主要原因是预算口径与社保口径不同所致而减少缴费支出。

1.事业单位医疗（项）年初预算为31.82万元，支出决算为28.98万元，减少2.84万元,主要用于事业单位基本医疗保险缴费。完成年初预算的91.07%。决算数小于预算数的主要原因是预算口径与社保口径不同所致而减少缴费支出。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为27.77万元，支出决算为26.62万元，减少1.15万元,主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。完成年初预算的95.85%。决算数小于预算数的主要原因是预算口径与社保口径不同所致而减少缴费支出。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。完成年初预算的100%。决算数基本等于预算数。 

（三）农林水支出（类）农业农村（款）年初预算为545.02万元，支出决算为583.42万元，增加38.4万元,主要用于事业运行、科技转化与推广服务、其他农业支出等。完成年初预算的107.04%。决算数大于预算数的主要原因是2024年年初预算蚕桑种质资源保护库项目及配套工程项目建设不纳入预算。

1.事业运行（项）年初预算为495.02万元，支出决算为563.09万元，增加68.07万元，主要用于单位维持正常运转发生的基本支出，项目支出。完成年初预算的113.75%。决算数大于预算数的主要原因是2024年年初预算蚕桑种质资源保护库项目及配套工程项目建设不纳入预算。

2.科技转化与推广服务（项）年初预算为10.2万元，支出决算为8.46万元，减少1.74万元，主要用于单位开展科研项目支出,完成年初预算82.94%。决算数小于预算数的主要原因是资金紧张存在未付款。

3.农业生态资源保护（项）年初预算为40万元，支出决算为11.87万元，减少28.13万元，主要用于单位开展科研项目支出,完成年初预算29.68%。决算数小于预算数的主要原因是资金紧张存在未付款。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为51.6万元，支出决算为47.01万元，减少4.59万元,主要用于本单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。完成年初预算91.1%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少而少交住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出709.89万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）602.89万元，完成年初预算的100.54%。预决算差异的主要原因是2024年职工工资调整。

（二）商品和服务支出（类）48.08万元，完成年初预算的93.8%。预决算差异的原因是2024年存在因财政经费紧张不能支付款项。

（三）对个人和家庭的补助支出（类）58.91万元，完成年初预算的102.9%，预决算差异的原因退休人员增加相应经费增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市蚕业技术推广站2024年度政府性基金支出72.49万元，较2023年度决算数减少20.36万元，下降21.9%。全部为项目支出，无基本支出。

玉林市蚕业技术推广站2024 年度政府性基金支出年初预算为13万元，支出决算为72.49万元。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)年初预算为13万元，支出决算为72.49万元，主要用于玉林市蚕桑种质资源保护库项目及配套工程建设。完成年初预算557.61%,决算数大于预算数的主要原因是2024年年初预算玉林市蚕桑种质资源保护库项目建设不纳入预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市蚕业技术推广站2024年度国有资本经营预算支出     万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市蚕业技术推广站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出0.69万元，完成预算的69.7%，比上年减少0.11万元，下降13.8%。主要原因是严格落实厉行节约要求，压减公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.61万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0万元，原因是出国（境）任务由上级单位安排。全年使用财政拨款安排本单位及所属单位出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计 0次，累计0人次。2024年本单位未发生因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.61万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0 万元，原因是没安排有购车预算。公务用车运行支出0.61万元，完成预算的84.72%，与上年基本持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年玉林市蚕业技术推广开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.61万元，平均每辆0.305万元。

（三）公务接待费支出0.08万元，完成预算的29.63%， 比上年减少0.1万元，下降55.6%。原因是继续厉行节约减少不必要的接待开支。国内公务接待批次2次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额116.96万元，其中：政府采购货物支出24.54万元、政府采购工程支出91.92万元、政府采购服务支出0.5万元。授予中小企业合同金额116.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额116.96万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位（单位）共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是农业业务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度3个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金24.27万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对2024年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金122.52万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“玉林市蚕桑种质资源保护库”等5个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出24.27万元，政府性基金预算支出122.52万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目达到良好以上。

（二）单位决算中项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目支出总额146.79万元。其中，本级项目3个，本级项目支出126.47万元；对下转移支付项目2个，对下转移支付20.32万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金24.27万元，占项目总数比例60%，占项目支出总额比例16.53%；2个项目评为二等，涉及资金122.52万元，占项目总数比例40 %，占项目支出总额比例83.47%。自评发现的主要问题及原因：一是由于承担玉林市蚕桑种质资源保护库项目的施工单位施工进度缓慢，整改工作效率过低，我站请第三方公司开展绿建检测工作后，经专家组验收，发现多项需整改的问题，2024年12月底前施工方仍未完成整改，导致绿建验收未完成；二是由于单位的蚕种保护基因库的建设及搬迁迟迟没有完成，造成蚕种选育及人工饲料蚕的适应性研究的工作推进缓慢。下一步改进措施：一是强化合同管理与履约监督和启动合同罚则条款,以经济手段施加压力;二分阶段搬迁启用： 采取“建成一层、验收一层、搬迁一层”的策略，不必等待整个基因库完全建成再统一搬迁。优先完成实验室和核心保育区域的建设与搬迁，让科研工作能先行恢复,将搬迁的影响降到最低。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）根据年初设定的绩效目标，玉林市蚕桑种质资源保护库项目自评得分为87.39 分，二等，项目全年预算数为40.75万元，执行数为26.03万元，完成预算的63.88%。项目绩效目标完成情况：

①数量指标 ：安装电梯1部；消防查验1次；防雷装置检测1次；绿建检测1次。

②质量指标：电梯质量合格率100%；消防设施查验合格率100%；防雷装置检测合格率100%；绿建检测合格率0%。

③时效指标：2024年12月底前完成了电梯安装；2024年12月底前完成了消防查验工作；2024年12月底前完成了防雷装置检测工作；2024年12月未完成绿建检测验收工作。

④成本指标：预算超支率小于等于0，成本控制在预算范围内；

⑤效益指标：设定是指标是“建设1个功能齐全、设备完善的能保护现有桑蚕更多品种资源的保护库”，在执行过程中，我站积极推进项目各项工作开展，较好地完成大部分项目年度绩效目标，但绿建验收未能按时完成，影响了保护库的验收，所以此项任务只能算是完成了80%；

⑥满意度指标：服务对象满意度大于等于90%。

自评发现的主要问题及原因：由于承担玉林市蚕桑种质资源保护库项目的施工单位施工进度缓慢，整改工作效率过低，我站请第三方公司开展绿建检测工作后，经专家组验收，发现多项需整改的问题，2024年12月底前施工方仍未完成整改，导致绿建验收未完成。下一步改进措施：强化合同管理与履约监督和启动合同罚则条款,以经济手段施加压力。

（2）根据年初设定的绩效目标，农业种质资源保护项目自评得分为92.97分，一等，项目全年预算数为40万元，执行数为11.87万元，完成预算的29.67%。项目绩效目标完成情况：项目有效地保育了我站现存的35个家蚕品种，维持了家蚕品种资源的优良性状和生命力，确保家蚕品种资源的安全和品种选育工作的持续。对青、行、创、秀、进、锦、青松、应、51、12，10个桑蚕品种的人工饲料的饲养适应性进行初步研究。

①项目产出指标完成情况：产出数量指标完成情况：指标设定饲育蚕品种数量在30个以上，实际饲育了35个品种。

②产出质量指标完成情况：指标设定了“保护蚕种品种生存率90%及以上（即能保存所饲育蚕种品种的90%以上品种数）”，实际饲育了35个品种，35个品种均存活下来，生存率为100%。

③产出时效指标完成情况：指标设定了“蚕种保育完成时间为春季蚕种在8月前完成保育，秋季蚕种在12月前完成保育”，实际都在计划时间内完成。

④产出成本指标完成情况：指标设定了“项目预算超支率为0%”，项目实施的实际成本控制在预算内，为395776.6元，略有结余。

⑤项目效益指标完成情况：指标设定了“促进蚕桑产业稳定发展,可持续保护桑蚕品种30种及以上”，实际保育了35个品种，完成了35个品种的保育任务；

⑥满意度指标完成情况：指标设定了“种业单位满意度为90%及以上”，实际上我单位完成了35个品种的保育任务，本项目11月通过了评审和验收，种业单位满意度为100%。

自评发现的主要问题及原因：由于单位的蚕种保护基因库的建设及搬迁迟迟没有完成，造成蚕种选育及人工饲料蚕的适应性研究的工作推进缓慢。下一步改进措施:分阶段搬迁启用, 采取“建成一层、验收一层、搬迁一层”的策略，不必等待整个基因库完全建成再统一搬迁。优先完成实验室和核心保育区域的建设与搬迁，让科研工作能先行恢复,将搬迁的影响降到最低。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。