广西农业广播电视学校玉林分校2024年度单位决算

目  录

    第一部分：广西农业广播电视学校玉林分校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业广播电视学校玉林分校2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业广播电视学校玉林分校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西农业广播电视学校玉林分校概况

一、本单位职责

（一）指导市农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，组织农业教育和农业职业技能开发，组织新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。提高农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（二）完成市委、市政府交办的其他任务。

（三）职能转变。

统筹实施乡村振兴战略，提升农民培训质量，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。

二、机构设置情况

广西农业广播电视学校玉林分校为全额拨款公益一类事业单位，内设3个科（室），包括办公室、教育培训室，财务室。

第二部分：广西农业广播电视学校玉林分校2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西农业广播电视学校玉林分校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入231.60万元，其中本年收入205.31万元，较2023年度决算数减少33.93万元，下降12.78%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入167.76万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少56.76万元，下降25.28%，主要原因是：人员减少，工资变动及项目指标变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：广西农业广播电视学校玉林分校没有“政府性基金预算财政拨款”收入，也没有“政府性基金预算财政拨款”安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：广西农业广播电视学校玉林分校没有“国有资本经营”收入，也没有“国有资本经营”安排的支出。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：单位为全额拨款公益性单位，没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位为公益性事业单位，没有经营收入。

6.其他收入37.55万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加14.05万元，增长59.79%，主要原因是：本单位加增了学历中专班教育项目，区校拨入教育经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：上年没有使用非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余26.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加8.78万元，增长50.14%，主要原因是：上级补助专项资金未执行完毕产生新变动。

（二）本单位2024年度总支出231.60万元，其中本年支出207.11万元，较2023年度决算数减少33.93万元，下降12.78%，支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）39.35万元，主要用于：农民中等职业学历教育项目中老师上课费、学员补贴、办公经费、宣传费等。较2023年度决算数增加24.63万元，增长167.32%，主要原因是：本年招生人员增加，学历教育费用增加。

2.社会保障和就业支出（208类）11.72万元，主要用于：主要用于玉林市本级按国家规定发放的养老保险及离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数减少0.26万元，下降2.17%，主要原因是：单位人员工资变动，事业单位基本养老保险人员工资变动。

3.卫生健康支出（210类）5.25万元，主要用于：主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2023年度决算数增加0.25万元，增长5%，主要原因是：单位人员工资变动，事业单位医保人员基数增加。

4.农林水支出（213类）146.09万元，主要用于：事业运行、编外聘用人员经费、农业生产发展项目支出。较2023年度决算数减少56.81万元，下降28%，主要原因是：人员经费变动及项目指标等变动造成增幅变大。

5.住房保障支出（221类）4.7万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数增加0.06万元，增长1.29%，主要原因是：主要原因是人员工资变动造成增长。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位没有该项目提取。

7.年末结转和结余24.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1.80万元，下降6.85%，主要原因是农民中职学历教育经费收支滚动变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度一般公共预算财政拨款支出167.76万元，较2023年度决算数减少56.76万元，下降25.28%，其中：基本支出63.56万元，项目支出104.20万元。

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为168.37万元，支出决算为167.76万元，完成年初预算的99.64%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为2.32万元，支出决算为2.32万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算没有差异。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为6.27万元，支出决算为6.27万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算没有差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为3.13万元，支出决算为3.13万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算没有差异。

(4)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为2.90万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为2.31万元，支出决算为2.31万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.04万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

(7)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为46.70万元，支出决算为46.09万元，完成年初预算的98.69%。预决算存有差异原因是：人员变动，中途预算科目调整。

(8)农林水支出(类)农业农村(款)其他农业农村支出(项)年初预算为100.00万元，支出决算为100.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

(9)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为4.70万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出63.56万元，其中：人员经费58.15万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出5.41万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出54.84万元，完成年初预算的97.84%。预决算存有差异原因是：人员变动，中途预算科目调整。

(2)商品和服务支出5.41万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：决算没有差异。

(3)对个人和家庭的补助3.3万元，完成年初预算的121.77%。预决算存有差异原因是：人员变动，中途预算科目调整。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西农业广播电视学校玉林分校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.18万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数增加0.18万元，主要原因是：业务工作所需增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.18万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：本单位没有因公出国（境）收入，也没有因公出国（境）安排支出。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有因公出国费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：单位没有公务用车购置及运行费支出。购置了0辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：主要是单位没有公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.18万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数增加0.18万元，原因是：单位业务工作需要支出。国内公务接待批次3次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算0.00万元，比年初预算数减少5.38万元，下降100.00%，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额100.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出100.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度2个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金104.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“高素质农民培育”等2个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出104.2万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，高素质农民培育项目为特定项目，为单位的重点项目，是中央农业发展专项资金，主要任务是培育高素质农民，各项预算指标达标，评价得分为100分，自评等级为一等.自评结果好。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目2个，项目支出总额104.2万元。其中，本级项目1个，本级项目支出4.2万元；对下转移支付项目1个，对下转移支付100万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金104.2万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是工作安排还不够提前，虽然按时完成了，但还是较仓促；二是执行过程中多跟进与沟通。下一步改进措施：一是提前布置工作，提前做好完成工作计划；二是做好支付计划，尽量在本年度内完成培训工作及支付手续。

（2）部分重点项目绩效自评情况

高素质农民培育项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目全年工作情况已按时按质按量完成，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、效益指标及被服务对象满意度都能按计划完成；；二是财政拨款及时，按时完成支付工作。自评发现的主要问题及原因：一是工作安排还不够提前，虽然按时完成了，但还是较仓促；二是执行过程中跟进与沟通还可以更密切。下一步改进措施：一是做得好的项目总结经验继续发扬，做得不好的项目也要找出原因改进；二是要及时核对发现情况，影响绩效进度的及时沟通或进行调整，争取做得更好。

3.单位绩效评价结果。

根据年初设定的绩效目标，组织对“高素质农民培育”一个重点项目进行了单位评价，评价结果为一等，涉及资金100万元，从评介情况来看：一是该项目全年工作情况已按时按质按量完成，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、效益指标及被服务对象满意度都能按计划完成；二是财政拨款及时，预算执行也及时。2024年度单位绩效评价结果很好，得分高。

4.财政绩效评价结果(如有)

本单位无财政绩效评价

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。