玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算

目  录

第一部分：玉林市水果生产技术指导站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市水果生产技术指导站概况

一、本单位职责

玉林市水果生产技术指导站是公益性一类事业单位。其主要职责：贯彻执行国家和地方关于水果产业发展的方针、政策、法律和法规；参与拟定水果产业发展规划；负责管理果树资源，培育及引进新品种；组装配套先进适用技术及示范和推广；负责有关数据统计、信息收集、经验交流、资料档案的管理和服务工作。

二、机构设置情况

玉林市水果生产技术指导站是玉林市农业农村局直属的正科级财政全额拨款事业单位，无内设机构。

玉林市水果生产技术指导站事业编制3人。

第二部分：玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(此部分可另附表格，详见附件：玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算公开附表)

第三部分：玉林市水果生产技术指导站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入268.4万元，其中本年收入268.4万元，较2023年度决算数322.7万元减少54.3万元，下降18.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入263.6万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数322.1减少58.5万元，下降18.16%，主要原因是：2024年项目支出资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入4.8万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数5.6万元减少0.8万元，下降14.29%，主要原因是：2024年三区科技人才工作经费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本单位2024年度总支出268.4万元，其中本年支出268.38万元，较2023年度决算数327.7万元减少59.30万元，下降18.1%。支出具体情况如下：

按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

1、科学技术支出（206类）4.78万元，较2023年度决算数减少0.82万元，下降14.64%，主要原因是：2024年三区科技人才工作经费减少。

2、社会保障和就业科目支出（208类）9.04万元，主要用于本单位在职人员社会保险费方面的支出。较2023年决算数增长0.09万元，增长1.01%。增长主要原因是机关养老缴费和职业年金缴费基数预算比例调整。

208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”6.03万元，主要用于我单位在职职工基本养老保险费用支出。

208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”3.01万元，主要用于我单位在职职工职业年金费用支出。 

3、卫生健康支出（210类）4.33万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2023年度决算数减少0.29万元，减少6.28%。主要原因是在职人员医疗缴费基数调整。

210类11款02项“事业单位医疗”2.79万元，主要用于我单位缴纳在职职工基本医疗保险费用支出。

210类11款03项“公务员医疗补助”1.51万元，主要用于我单位缴纳在职职工公务员医疗保险费用支出。

210类11款99项“其他行政事业单位医疗支出”0.04万元，主要用于我单位缴纳在职职工工伤、生育医疗保险费用支出。

4、农林水科目支出预算245.7万元，主要用于事业运行、农业资源保护修复与利用项目等支出。较2023年度决算数304.06减少58.36万元，减少19.19%。主要原因是：2024年中央农业经营主体能力提升资金（设施水果）项目项目支出比2023年支出金额少。

213类01款04项“事业运行”45.7万元，主要用于我单位维持正常运转发生的人员经费支出，按照市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用支出。

213类01款99项“其他农业农村支出”200万元，主要用于中央农业经营主体能力提升资金（设施水果）项目项目支出。

5、住房保障支出（221类）4.52万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2023年度决算数4.48万元增长0.04万元，增长0.89%。主要原因是人员工资正常增长及住房公积金缴费基数提高。

221类02款01项“住房公积金”4.52万元，主要用于我单位缴纳在职职工住房公积金费用支出。

6结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。。

7.年末结转和结余0.02万元，为2024年度因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.02万元，主要原因是：2024年三区人才经费剩余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市水果生产技术指导站2024年度一般公共预算财政拨款支出 263.6万元，较2023年度决算数减少58.5万元，下降18.16%。其中：基本支出60.22万元，项目支出203.38万元。

玉林市水果生产技术指导站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为57.6万元，支出决算为263.6万元，完成年初预算的457.6%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为257.59万元，支出决算为263.6万元，完成年初预算的102.33%。预决算差异的主要原因是：2024年事业单位维持正常运转基本支出增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为9.04万元，支出决算为9.04万元，完成年初预算的100%。

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 6.03万元，支出决算为56.03万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位养老保险缴费。

2.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为3.01万元，支出决算为3.01万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.33万元，支出决算为4.33万元，完成年初预算的100%。主要原因是事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出缴费比例提高。

1.事业单位医疗（项）年初预算为2.79万元，支出决算为2.979万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本职工医疗保险缴费。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为1.51万元，支出决算为1.51万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编及退休人员公务员医疗保险缴费。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.04万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位工伤保险缴费。

4.住房保障科目支出（项）年初预算4.52万元，支出决算为4.52万元，完成年初预算的100%。主要用于单位在职职工住房公积金费用支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为39.7万元，支出决算为45.7万元，完成年初预算的115.11%。主要用于事业运行、农业经营主体能力提升资金等支出。决算数大于预算数的主要原因是：2024年事业单位维持正常运转基本支出增加。

事业运行（项）年初预算为39.7万元，支出决算为45.7万元，完成年初预算的115.11%。主要用于事业单位维持正常运转基本支出。决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资、奖金增长及社保缴费基数调整。

其他农业农村支出（项）年初预算为200万元，支出决算数为200万元，完成年初预算100%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出60.22万元。人员经费56.46万元，主要包括：基本工资, 津贴补贴, 奖金, 绩效工资, 机关事业单位基本养老保险缴费, 职业年金缴费, 职工基本医疗保险缴费, 公务员医疗补助缴费, 其他社会保障缴费, 住房公积金，其他工资福利支出；公用经费支出3.75万元，主要包括：办公费, 电费, 差旅费, 公务接待费, 工会经费, 公务用车运行维护费, 其他商品和服务支出支出具体情况如下：：

（一）人员经费工资福利支出56.46万元，完成年初预算53.84万元的104.86%。

（二）商品和服务支出3.75万元，完成年初预算3.75万元的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出0万元，完成年初预算的0%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.7万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.3万元，主要原因是厉行财政经费勤俭节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.5万元，公务接待费支出决算0.2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出XX万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.5万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.3万元，原因是厉行勤俭节约。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展水果技术下乡业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，玉林市水果生产技术指导站单位开支财政拨款的公务用车保有量为1 辆，全年运行费支出0.5万元。

（二）公务接待费支出0.2万元，完成年初预算的100%，与2023年决算数持平。国内公务接待批次4次，人次16次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

（三）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是农业业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1. 整体支出绩效自评结果。

本单位未开展整体绩效工作。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目1个，项目支出总额3.38万元。其中，本级项目1个，本级项目支出3.38万元。

该项目已开展了绩效自评，项目绩效自评结果为一等，涉及资金3.38万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。