玉林市土壤肥料工作站2024年度单位决算

    第三部分：玉林市土壤肥料工作站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入319.54万元，其中本年收入  319.54万元, 较2023年度决算数增加127.7万元，增长66.57%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入319.54万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加127.7万元，增长66.57%，主要原因是单位人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人、退休人员4人，另新招录1人）、工资正常调资和项目经费增加，导致经费上升。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”无法保障支出时，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位本年度未使用非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是本单位本年度无上年结转和结余资金。

（二）本单位2024年度总支出319.54万元，其中本年支出  319.54万元, 较2023年度决算数增加127.7万元，增长66.57%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）35.40万元：主要用于玉林市本级机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。较2023年度决算数增加10.61万元，上升42.80%。主要原因是单位人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人、退休人员4人，另新招录1人），导致相应经费增加。

2.卫生健康支出（类）15.09万元：主要用于按国家政策规定向职工支付的事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗等费用。较2023年度决算数增加4.59万元，上升43.71%。主要原因是单位人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人、退休人员4人，另新招录1人），导致相应经费增加。

3.农林水支出（类）255.82万元：主要用于事业运行、其他农业支出以及本单位维持正常运转发生的基本支出。较2023年度决算数增加108.40万元，上升73.53%。主要原因是项目经费增加。

4.住房保障支出（类）13.23万元：主要用于按国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革相关支出。较2023年度决算数增加4.10万元，增长44.91%，主要原因是单位人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人、退休人员4人，另新招录1人），导致相应经费增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳的所得税和转入的非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无结余分配。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无年末结转和结余资金。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2024年度一般公共预算财政拨款支出319.54万元，较2023年度决算数增加127.7万元，增长66.57%。其中：基本支出190.35万元，项目支出129.19万元。

玉林市土壤肥料工作站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为142.93万元，支出决算为319.54万元，完成年初预算的223.56%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为24.63万元，支出决算为35.40万元，完成年初预算的143.73%。主要用于玉林市本级机关事业单位养老保险缴费及机关事业单位职业年金缴费。

1.行政单位离退休（项）：年初预算数6.28万元，支出决算数8.70万元，完成年初预算的138.54%，主要用于离退休人员生活补助及改革前获得荣誉改革后退休的退休补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算数12.23万元，支出决算数17.82万元，完成年初预算的145.71%，主要用于机关事业单位养老保险缴费。

3、机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算数6.11万元，支出决算数8.88万元，完成年初预算的145.34%，主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为10.67万元，支出决算为15.09万元，完成年初预算的141.42%，主要用于按国家政策规定向职工支付的事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗等费用。

1.行政事业单位医疗（项）：年初预算数5.66万元，支出决算数8.19万元，完成年初预算的144.70%，主要用于行政事业单位基本医疗保险缴费。

2.公务员医疗补助（项）：年初预算数4.94万元，支出决算数6.79万元，完成年初预算的137.45%，主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。

3.其他行政事业单位医疗支出：年初预算数0.08万元，支出决算数0.11万元，完成年初预算的137.50%，主要用于在职人员的其他行政单位医疗支出。

（三）农林水支出（类）年初预算为98.46万元，支出决算为255.82万元，完成年初预算的259.82%，主要用于事业运行、其他农业支出以及单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加及项目经费增加。

1.事业运行（项）：年初预算数98.46万元，支出决算数127.37万元，完成年初预算的129.36%。主要用于单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是基本支出增加及项目经费增加。

2.耕地建设与利用：年初预算数0万元，支出决算数128.45万元，主要用于2024年度中央耕地建设与利用资金化肥减量增效项目支出。决算数大于预算数的主要原因是该项目为年中追加项目。

（四）住房保障支出（类）年初预算为9.17万元，支出决算为13.23万元。主要用于单位按国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金及以前年度购房补贴。

1.住房公积金（项）：年初预算数9.17万元，支出决算数13.23万元，完成年初预算的144.27%，主要用于单位按国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

2.购房补贴（项）：年初预算数0万元，支出决算数0万元，主要用于发放购房补贴，本单位无购房补贴支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出190.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出159.66万元，年初预算数108.23万元。完成年初预算的147.52%。预决算差异的主要原因是人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人，另新招录1人），导致工资福利支出经费超年初预算。

（二）商品和服务支出20.77万元，年初预算数17.27万元，完成年初预算的120.27%。预决算差异的主要原因是人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转在职人员7人，另新招录1人），导致商品和服务支出经费超年初预算。

 （三）对个人和家庭的补助支出9.92万元，年初预算数7.44万元，完成年初预算的133.33%。预决算差异的主要原因是退休人员增加（因机构改革，2024年7月从原玉林市农业综合行政执法支队划转退休人员4人），导致对个人和家庭的补助支出超年初预算。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市土壤肥料工作站2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市土壤肥料工作站2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市土壤肥料工作站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出0.08万元，完成预算的24.95%，较上年减少0.05万元，主要原因是按要求减少公务接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，较上年增减0万元，原因是本单位没有因公出国（境）支出。全年使用财政拨款安排所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，较上年增减0万元，原因是本单位无公务用车购置支出；公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，较上年增减0万元，原因是本单位无公务车运行费支出。

（三）公务接待费支出0.08万元，完成预算的25%，较上年减少0.05万元，原因是按要求减少公务接待。国内公务接待批次1次，人次7人次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位是事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额128.45万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出128.45万元。授予中小企业合同金额128.45万元，占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额128.45万元，占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1．项目支出绩效自评结果

(1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度有项目2个，项目支出总额129.19万元。其中，本级项目2个，本级项目支出129.19 万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：1个项目评为一等，涉及资金128.45万元，占项目总数的50%，占项目支出总额的99.43%；1个项目评为二等，涉及资金0.74万元，占项目总数的50%，占项目支出总额的0.57%。

自评发现的主要问题及原因：一是项目下达时间较迟，导致部分田间试验未完成；二是财政资金紧张，导致支付不及时。下一步改进措施：一是完善项目实施方案及管理制度；二是加强与第三方沟通，按照合同规定时间完成项目任务；三是加大资金使用力度，提高产出效益。

(2）部分重点项目绩效自评情况：本单位无重点项目进行绩效自评。

2．单位绩效评价结果。

本单位组织对“中央耕地建设与利用资金(化肥减量增效)”、“第三次全国土壤普查专项经费”等2个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出129.19万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

从评价情况来看，“中央耕地建设与利用资金(化肥减量增效)”项目基本完成全部考核任务指标，资金使用严格遵循规章制度，自评为一等（94.36分）；“第三次全国土壤普查专项经费”项目因财政资金紧张，未在规定时间内完成支付进度，延迟至2025年继续实施，自评为二等（80.54分）。

3．财政绩效评价结果：无。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均

为财政资金。)

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：玉林市土壤肥料工作站2024年决算公开附表