玉林市微生物研究所2024年度单位决算

目   录

第一部分：玉林市微生物研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市微生物研究所2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市微生物研究所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市微生物研究所概况

一、本单位职责

研究开发食用菌为主的农业微生物新品种，示范推广食用菌等农业微生物新技术，收集、分离、培育、保藏食用菌等农业微生物物种资源，管理检验食用菌菌种质量，提供食用菌等农业微生物新品种新技术提供示范推广与培训宣传服务，推进现代农业发展。

二、机构设置情况

玉林市微生物研究所是财政全额拨款事业单位，主管单位是玉林市农业农村局，单位内部设置所长室、业务室、办公室、财务室等科室，单位人员编制15人，在职13人。

第二部分：玉林市微生物研究所2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件：玉林市本级2024年度单位决算公开附表)

第三部分：玉林市微生物研究所2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入375.62万元，其中本年收入372.72万元，较2023年度决算数增加62.34万元，增长19.90%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入348.92万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加48.24万元，增长16.04%，主要原因是2024年其他农业农村资金下达经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入23.8万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加14.4万元，增长153.19%，主要原因是科技特派员团长经费的增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余2.90万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.30万元，下降9.38%，主要原因是科技特派员经费结转减少。

（二）本单位2024年度总支出375.62万元，其中本年支出353.30万元，较2023年度决算数增加62.34万元，增长19.90%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（类）15.66万元：主要用于科学项目研究推广方面的支出。较2023年度决算数增加8.21万元，增长110.20%。主要原因是2024年科学研究与技术开发计划项目和创业项目经费增加，所以支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）48.29万元：主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数增加1.11万元，增长2.35%。主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出增加。

3.卫生健康支出（类）20.17万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2023年度决算数增加0.26万元，增长1.31%。主要原因是人员工资正常增长后，引起事业单位医疗、公务员医疗补助支出增加。

4.农林水支出（类）251.68万元：主要用于事业运行、其他农业支出等支出。较2023年度决算数增加32.93万元，增15.05%。主要原因是其他农业农村资金下达经费增加，支出增加。

5.住房保障支出（类）17.50万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.41万元，增长2.40%。主要原因是人员工资正常增长后，引起住房公积金支出增加。

6.结余分配0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余22.31万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加19.41万元，增长669.31%，主要原因是科技特派员团长经费的增加，年末结转和结余随之增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市微生物研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出 348.92万元，较2023年度决算数增加48.24万元，增长16.04%。其中：基本支出256.75万元，项目支出92.17万元。

玉林市微生物研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为359.41万元，支出决算为348.92万元，完成年初预算的97.08%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为15.66万元，（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零），主要用于科学项目研究推广方面的支出。决算数大于预算数主要原因是项目经费追加。

1.社会公益研究（项）年初预算为0.00万元，支出决算为1.88万元（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零）。主要用于科学项目研究推广方面的支出。

2.其他科学技术支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为13.78万元（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零）。主要用于科学项目研究推广方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为48.29万元，支出决算为48.29万元，完成年初预算的100%。主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

1.事业单位离退休（项）年初预算为13.29万元，支出决算为13.29万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位事业单位离退休人员相关支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为23.33万元，支出决算为23.33万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位养老保险缴费。

3.机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为11.67万元，支出决算为11.67万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为20.17万元，支出决算为20.17万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。

1.事业单位医疗（项）年初预算为10.79万元，支出决算为10.79万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本医疗保险缴费。

2.公务员医疗补助（项）年初预算为9.24万元，支出决算为9.24万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费。

3.其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位失业、工伤等社会保险缴费。

（四）农林水支出（类）年初预算为273.44万元，支出决算为247.29万元，完成年初预算的90.44%。主要用于事业运行、示范推广等支出。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，很多支出已达到支付条件却未能及时拨付。

1.事业运行（项）年初预算为158.44万元，支出决算为170.78万元，完成年初预算的107.79%。主要用于本单位维持正常运转发生的基本支出。决算数大于预算数的主要原因是增人增资、正常人员及工资变动。

2.科技转化与推广服务（项）年初预算为10万元，支出决算为11.66万元，完成年初预算的116.60%。主要用于农业微生物技术研究推广等方面支出。决算数大于预算数的主要原因是增加自治区农业专项转移支付项目，项目支出增加。 

3.农业生产发展（项）年初预算为105万元，支出决算为24.85万元，完成年初预算的23.67%。主要用于农业微生物技术研究推广等方面支出。决算数小于预算数的主要原因是申请中央农业专项转移支付项目终止。

4.其他农业农村支出（项）年初预算为0万元，支出决算为40万元，（无法算出完成率，因为预算数为0，即分母为零）。主要用于农业基地建设等方面支出。决算数大于预算数的主要原因是追加项目指标，项目支出增加。

（五）住房保障支出（类）年初预算为17.50万元，支出决算为17.50万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

1.住房公积金（项）年初预算为17.50万元，支出决算为17.50万元，完成年初预算的100%。主要用于本事业单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出256.75万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出229.19万元，完成年初预算的108.77%。预决算差异的主要原因是人员及工资变动。

（二）商品和服务支出11.59万元，完成年初预算的66.96%。预决算差异的主要原因是年初预算中残疾人就业保障金计入商品和服务支出，决算中计入工资福利支出。

 （三）对个人和家庭的补助支出15.97万元，完成年初预算的97.44%。预决算差异的主要原因是遗属人员去世，所发放的补贴减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市微生物研究所2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市微生物研究所2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市微生物研究所2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市微生物研究所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 1.20万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.11万元，主要原因是接待外单位接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.20万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0万元。全年使用财政拨款安排玉林市微生物研究所出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出1.20万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.11万元，原因是外单位接待费用增加。国内公务接待批次13次，人次115次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中：副部（省）级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是农业业务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度预算数134万元，执行数40.10万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，年初设定的各项指标除了预算支出进度不达标外，其他指标都完成或超额完成任务。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目5个，项目支出总额40.10万元。其中，本级项目1个，本级项目支出3.40万元；对下转移支付项目4个，对下转移支付36.70万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金40.10万元，占项目总数比例80.00%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例20 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是一些项目经费开支本应在12月底前支付的，由于客观原因未及时支付，导致经费支出进度偏迟；二是中央农业专项转移支付资金（博白县径辣农业科技有限公司30亩设施食用菌项目）已由实施单位申请终止，但审批程序较为复杂而导致长时间没有收到批复。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“自治区农业专项转移支付资金(基层农业技术推广服务能力提升)”项目自评得分为99.98分，一等，项目全年预算数为10.00万元，执行数为9.98万元，完成预算的99.77 %。项目绩效目标完成情况：项目考核指标合理，任务全部完成，示范推广食用菌袋数100万袋，推广宣传服务5次，技术指导培训121人次。据广西农业农村厅食用菌统计，玉林市2024年食用菌产量为16万吨。项目建设采用现代管理理念，推动食用菌产业经营科学化、集约化和现代化发展，加快推进食用菌产业高质量发展，进一步推动农业供给侧结构调整，助力乡村振兴。项目一方面避免焚烧秸秆造成环境污染，既节约生产成本，解决栽培原料紧缺问题，又能有效地保护生态环境，提高资源利用率，达到节能、环保的目的；另一方面，出菇后的废菌包可直接还田，培肥地力，也可以利用生物发酵菌剂发酵加工成商品性的生物有机肥，延长食用菌产业链，增加经济效益，实现产业可循环发展。取得了良好的经济效益、社会效益和生态效益，服务的对象全部满意。自评发现的主要问题及原因：目前，主要存在产品精深加工短缺问题，我市食用菌产业规模效益得不到充分发挥，产品主要以粗加工或鲜销为主，精深加工较少。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。