玉林市农业科学院2024年度单位决算

目   录

第一部分：玉林市农业科学院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市农业科学院2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市农业科学院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市农业科学院概况

一、本单位职责

玉林市农业科学院是玉林市农业农村局下属相当副处级财政全额拨款（公益一类）事业单位，主要职能任务是：

（一）贯彻执行国家农业科技方针，开展农业科学技术攻关和创新，服务“三农”工作。

（二）从事种植业为主的应用及基础研究，选育和引进农作物优良新品种，开展农作物的区域性试验，对作物高产栽培技术、病虫害发生机理与防控技术、应用生物技术、种子生产技术、农产品加工等技术进行研究与示范推广。

（三）加强科技成果转化为生产力，搞好农业科技服务，为农业发展提供科技支撑。

（四）承担农业农村部植物新品种保护办公室、各级种子管理单位以及其他组织或个人委托的植物品种DUS测试与鉴定工作；承担种子等有关管理单位、各级司法机构及其他委托人委托的有关品种侵权等案件的技术鉴定；开展植物品种测试和鉴定新技术、新方法研究及测试指南的研制；收集、整理、保存植物品种测试所需的繁殖材料、抗病虫性鉴定所需的病原和虫源等；建设维护农业农村部植物品种的性状描述、DNA指纹、图像等数据库；农业农村部植物新品种测试中心安排的其他工作。

（五）承办市委、市政府和主管单位交办的其他事项。

二、机构设置情况

根据玉林市机构编制委员会《关于组建玉林市农业科学院的通知》（玉编〔2013〕22号）和《关于玉林市农业科学院增设内设机构和科级领导职数的批复》（玉编〔2017〕75号），我单位内设院办公室、科研管理科、人事科、计财科、粮食作物研究所、蔬菜研究所、经济作物研究所、园艺研究所、植物新品种测试所（农业农村部植物新品种测试玉林分中心）9个科级单位。

我单位为财政全额拨款公益一类事业单位，核定事业编制128名，在职人员实有人数121人，退休人员138人。

第二部分：玉林市农业科学院2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

详见附件：玉林市农业科学院2024年度单位决算公开附表

第三部分：玉林市农业科学院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3168.16万元，其中本年收入2746.84万元，较2023年度决算数减少142.15万元，下降4.29%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2318.52万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少324.4万元，下降12.27%，主要原因是2023年发放2022年绩效工资增量和预发2023年绩效工资增量，2024年仅预发2024年绩效工资增量。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少6万元，下降100%，主要原因是本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度和2024年度均无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度和2024年度均无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2023年度和2024年度均无经营收入。

6.其他收入428.32万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加58.95万元，增长15.96%，主要原因是2024年度新下达非财政拨款项目经费增多。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）9.61万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加9.59万元，增长47950%，主要原因是2024年度使用的单位管理费增多。

8.上年结转和结余411.71万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加119.72万元，增长41%，主要原因是2023年度上级单位拨付给本单位使用的项目经费增多，部分项目的实施期是3年，项目经费却是一次性下达的，所以造成项目经费的结转增加。

（二）本单位2024年度总支出3168.16万元，其中本年支出2624.58万元，较2023年度决算数减少142.15万元，下降4.29%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出（206类）153.16万元：主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金和国家荔枝龙眼产业技术体系-玉林综合试验站经费。较2023年度决算数增减少2.06万元，下降1.33%，主要原因是根据项目进度及财政财力安排支出。

2.社会保障和就业支出（208类）411.68万元：主要用于在职人员缴纳基本养老保险费和职业年金费用支出以及按国家规定发放的退休人员各类补助的支出。较2023年度决算数减少21.43万元，下降4.95%，主要原因是2023年发放2022年11-12月和2023年退休人员生活补贴和物业补贴，2024年仅发放2024年退休人员生活补贴和物业补贴。

3.卫生健康支出（210类）166.19万元：主要用于在职人员基本医疗保险、工伤保险支出以及在职人员、退休人员公务员医疗补助支出。较2023年度决算数增加2.88万元，增长1.76%，主要原因是职工增资致使社保缴费基数变大。

4.农林水支出（213类）1759.19万元：主要用于维持正常运转发生的基本支出，科技转化与推广服务以及农业资源保护修复与利用相关项目支出。较2023年度决算数减少242.42万元，下降12.11%，主要原因是2023年度发放2022年度绩效工资增量和预发2023年度绩效工资增量，2024年度仅预发2024年度绩效工资增量。

5.住房保障支出（221类）134.37万元：主要用于按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。较2023年度决算数减少1.77万元，下降1.3%，主要原因是在职人员减少。

6.结余分配 16.99万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加13.8万元，增长432.6%，主要原因是2024年度按照项目合同从科研项目收入中提取出的项目管理费增多。

7.年末结转和结余526.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加114.87万元，增长27.9%，主要原因是2024年度上级单位拨付给本单位使用的项目经费比上年增多，部分项目的实施期是3年，项目经费却是一次性下达的，所以造成项目经费的结转增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市农业科学院2024年度一般公共预算财政拨款支出 2318.52万元，较2023年度决算数减少324.4万元，下降12.27%。其中：基本支出2174.76万元，项目支出143.76万元。

玉林市农业科学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2176.46万元，支出决算为2318.52万元，完成年初预算的106.53%。

（一）科学技术支出（206类）年初预算为0万元，支出决算为63.47万元。主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金，决算数大于预算数的主要原因是追加下达了项目经费。

1.2060302社会公益研究（项）年初预算为0万元，支出决算为15.06万元。主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金，决算数大于预算数的主要原因是追加下达了项目经费。

2.2069999其他科学技术支出（项）年初预算为0万元，支出决算为48.41万元。主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金，决算数大于预算数的主要原因是追加下达了项目经费。

（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算为427.86万元，支出决算为411.68万元，完成年初预算的96.22%。主要用于在职人员缴纳基本养老保险费和职业年金费用支出以及玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补助的支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，经费支出相应减少。

1.2080502事业单位离退休（项）年初预算为141.29万元，支出决算为140.8万元，完成年初预算的99.65%。主要用于玉林市本级按国家规定发放的退休人员各类补助的支出。决算与预算基本一致。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为191.05万元，支出决算为181.23万元，完成年初预算的94.86%。主要用于在职人员缴纳基本养老保险费支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，经费支出相应减少。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为95.52万元，支出决算为89.64万元，完成年初预算的93.84%。主要用于在职人员缴纳职业年金费用支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，经费支出相应减少。

（三）卫生健康支出（210类）年初预算为171.95万元，支出决算为166.19万元，完成年初预算的96.65%。主要用于在职人员基本医疗保险、工伤保险支出以及在职人员和退休人员公务员医疗补助支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员和退休人员减少，经费支出相应减少。

1.2101102事业单位医疗（项）年初预算为88.36万元，支出决算为83.98万元，完成年初预算的95.04%。主要用于在职人员基本医疗保险支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，经费支出相应减少。

2.2101103公务员医疗补助（项）年初预算为82.39万元，支出决算为79.94万元，完成年初预算的97.03%。主要用于在职在编及退休人员公务员医疗保险缴费。决算数小于预算数的主要原因是在职人员和退休人员减少，经费支出相应减少。

3.2101199其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为1.19万元，支出决算为2.27万元，完成年初预算的190.76%。主要用于在职人员工伤保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是工伤保险年初预算是按在职职工年工资总额的0.1%编列，但我院实际工伤保险费率为0.2%。

（四）农林水支出（213类）年初预算为1433.37万元，支出决算为1542.82万元，完成年初预算的107.64%。主要用于维持正常运转发生的基本支出、引进和筛选水稻等农作物优良品种、开展良种良法试验示范推广、水稻种质资源库圃设施维护、遗传材料收集保存和补助科技特派团基地建设等方面的支出。决算数大于预算数的主要原因是2024年发放2023年绩效工资增量及追加死亡抚恤金。

1.2130104事业运行（项）年初预算为1368.37万元，支出决算为1507.23元，完成年初预算的110.15%。主要用于维持正常运转发生的人员经费支出，按照市统一规定的标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用支出。决算数大于预算数的主要原因是2024年发放2023年绩效工资增量及追加死亡抚恤金。

2.2130106科技转化与推广服务（项）年初预算为10万元，支出决算为5.79万元，完成年初预算的57.9%。主要用于引进水稻等农作物优良品种和开展良种良法试验示范推广等方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是财政支付进度慢。

3.2130122农业生产发展（项）年初预算为15万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要用于补助科技特派团基地建设方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是我院已在广西预算管理一体化平台申请支付费用14.78万元，但财政未支付。

4.2130135农业生态资源保护（项）年初预算为40万元，支出决算为28.59万元，完成年初预算的71.48%。主要用于水稻种质资源库圃建设和设施维护等方面的支出。决算数小于预算数的主要原因是财政支付进度慢。

5.2130199其他农业农村支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.2万元。主要用于补助科技特派团基地建设方面的支出。决算数大于预算数的主要原因是该项经费需要根据项目研究和实施的进展程度决定项目总金额，无法纳入年初单位预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2174.76万元，支出具体情况如下：

（一）301工资福利支出1809.22万元，完成年初预算的104.65%。预决算差异的主要原因是2024年度发放2023年度绩效工资增量。

（二）302商品和服务支出110.07万元，完成年初预算的69.72%。预决算差异的主要原因是编制年初预算时将伙食补助列入商品和服务支出中，而编制决算时则将伙食补助列入工资福利支出。

（三）303对个人和家庭的补助支出255.47万元，完成年初预算数131.06%。预决算差异的主要原因是追加死亡抚恤金。

（四）310资本性支出0万元，完成年初预算数0%。预决算差异的主要原因是根据工作实际情况支出经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

玉林市农业科学院2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少6万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市农业科学院2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

 玉林市农业科学院2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

 玉林市农业科学院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出8.7万元，完成年初预算的84.22 %，比上年减少0.59万元，主要原因是厉行节约，严格控制相关费用，支出相应减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.72万元，公务接待费支出决算1.98万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是我院无因公出国（境）支出。全年使用财政拨款安排玉林市农业科学院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出6.72万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是2024年玉林市农业科学院未发生公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于无。

公务用车运行支出6.72万元，完成年初预算的96%，比上年增加0.57万元，原因是我院公车车龄较大，2024年公车进行过大修理，维修费比上年增多，但总体控制在年初预算范围之内。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，玉林市农业科学院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.72万元，平均每辆3.36万元。

（三）公务接待费支出1.98万元，完成年初预算的59.46%，比上年减少1.16万元，原因是厉行节约，反对浪费，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。国内公务接待批次21次，人次188次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

我院属于事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额101.68万元，其中：政府采购货物支出95.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.42万元。授予中小企业合同金额100.41万元，占政府采购支出总额的98.75%，其中：授予小微企业合同金额100.41万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80.22%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是科研业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我院组织对2024年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金143.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我院2024年度项目13个，项目支出总额143.76万元。其中，本级项目13个，本级项目支出143.76万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金143.76万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：预算资金执行率低。部分项目下半年才下达经费，加上财政资金紧张未及时支付，导致预算执行进度偏慢。下一步改进措施：科学合理编制预算，督促各站所加快项目实施进度，切实加大预算执行力度，提高资金使用效率，年底确保执行完所有预算指标，全面完成单位年初制定的各项目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“财政资金聘用编外人员经费”项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为27万元，执行数为26.989万元，完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：通过使用财政资金聘用11位编外人员，保障我院办公及科研业务正常开展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。