玉林市植保站2024年度单位决算

第三部分：玉林市植保站2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入270.77万元，其中本年收入270.77万元，较2023年度决算数减少1.44万元，下降0.53%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入270.77万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1.44万元，下降0.53%，主要原因是：农林水支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本单位无使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是：本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本单位2024年度总支出270.77万元，其中本年支出270.77万元，较2023年度决算数减少1.44万元，下降0.53%，支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）50.69万元，主要用于：主要用于玉林市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数增加10.96万元，增长27.59%，主要原因是：主要原因是人员增加8人，养老保险，职业年金等支出增加。

2.卫生健康支出（210类）22.24万元，主要用于：主要用于按照国家政策规定向职工支付行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出等费用支出。较2023年度决算数增加2.84万元，增长14.64%，主要原因是：主要原因是人员增加8人，工资正常增长后，引起事业单位医疗、公务员医疗补助支出增加。

3.农林水支出（213类）179.82万元，主要用于：主要用于事业运行、病虫害控制、其他农业支出等支出。较2023年度决算数减少16.01万元，下降8.18%，主要原因是：专项业务工作经费减少。

4.住房保障支出（221类）18.02万元，主要用于：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.77万元，增长4.46%，主要原因是：人员工资正常增长后，引起住房公积金支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，主要原因是：本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，主要原因是本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市植保站2024年度一般公共预算财政拨款支出270.77万元，较2023年度决算数减少1.44万元，下降0.53%，其中：基本支出270.77万元，项目支出0.00万元。

玉林市植保站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为228.30万元，支出决算为270.77万元，完成年初预算的118.60%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.99万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于本单位事业单位离退休人员相关支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为8.47万元，支出决算为8.47万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于本单位事业单位离退休人员相关支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为21.48万元，支出决算为24.16万元，完成年初预算的112.48%。预决算存有差异原因是：2024年7月增加8位在职6位退休人员，所以经费增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为10.74万元，支出决算为12.07万元，完成年初预算的112.38%。预决算存有差异原因是：2024年7月增加8位在职6位退休人员，所以经费增加。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.81万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗费用支出。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为9.93万元，支出决算为9.57万元，完成年初预算的96.37%。预决算存有差异原因是：主要用于按照国家政策规定向职工支付事业单位医疗费用支出，2024年3月份月一名在职转退休，所以支出减少。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为7.70万元，支出决算为9.83万元，完成年初预算的127.66%。预决算存有差异原因是：主要用于在职在编及退休人员医疗保险缴费，2024年7月调入6位退休人员，本单位一人在职转退休。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于事业单位工伤生育保险缴费。人员增加。

(9)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为153.87万元，支出决算为179.82万元，完成年初预算的116.86%。预决算存有差异原因是：主要用于事业运行等支出。决算数大于预算数的主要原因是正常人员及工资变动。

(10)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为16.11万元，支出决算为18.02万元，完成年初预算的111.86%。预决算存有差异原因是：决算数大于预算数的主要原因是正常人员及工资变动和人员增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市植保站2024年度一般公共预算财政拨款基本支出270.77万元，其中：人员经费239.62万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出31.16万元，主要包括：办公费,印刷费,手续费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,劳务费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出具体情况如下：

(1)工资福利支出223.63万元，完成年初预算的117.9%。预决算存有差异原因是：2024年7月调入8人，工资、津贴补贴,奖金等各种支出增加。

(2)商品和服务支出31.16万元，完成年初预算的112.82%。预决算存有差异原因是：2024年7月调入8人，工资、津贴补贴,奖金等各种支出增加。

(3)对个人和家庭的补助15.99万元，完成年初预算的159.9%。预决算存有差异原因是：2024年7月调入8人，个人和家庭补助支出增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市植保站2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市植保站2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市植保站2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市植保站2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.18万元，支出决算为0.07万元，完成年初预算的38.89%，比上年决算数减少0.09万元，下降56.25%，主要原因是：上级下来检查指导工作人数和次数减少。招待费开支减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.07万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，原因是：无。全年使用财政拨款安排无（局、办、镇）机关、无个所属单位出国团组无个，参加其他单位组织的出国团组无个，全年因公出国（境）团组共计0次，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：无购车。购置了0辆公务用车，主要用于无车辆。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.07万元，完成年初预算的38.89%，比上年决算数减少0.09万元，原因是：上级单位下来指导工作人员和次数减少。国内公务接待批次2次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出决算31.16万元，比年初预算数增加3.66万元，增长13.31%，完成年初预算的113.31%，比上年决算数增加8.82万元，增长39.48%，主要原因是：2024年7月从玉林市农业执法支队调来8人，所以机关运行经费支出增加。

本单位无此项支出也需注明“本单位无机关运行经费支出”（包括事业单位）。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无车辆。；单位价值50万元以上通用设备无价值50万元以上的通用设备。台（套）；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，个项目评为一等，占项目总数比例100%。实行严格的财务审批制定，《收入管理制度》《支出管理制度》并严格执行。每一笔开支需要提出使用申请，经分管领导审批并由单位负责人审批后方能开支。每一笔开支均由财务人员实行银行转账或个人公务卡转账，杜绝现金开支。每一张报销发票也是由经手人签字、证明人签字后，由财务分管领导审批再由单位负责人审批后方能入账。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目无个，项目支出总额0万元。其中，本级项目0个，本级项目支出0万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：0。下一步改进措施：无。

（2）部分重点项目绩效自评情况

无项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为无分，评级为无等，项目全年预算数为无万元，执行数为无万元，完成预算的无%。项目绩效目标完成情况：无。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.单位绩效评价结果。

无

4.财政绩效评价结果(如有)

无

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。